FATCA
FATCA (eng. Foreign Tax Compliance Act) je legislativa Sjedinjenih Američkih Država (SAD) koja je u primjeni od 01.07.2014.godine i čini je skup propisa koji trebaju osigurati primjenu Zakona o izvršenju poreznih obaveza koji se odnose na račune u inostranim finansijskim institucijama (izvan SAD).
Prihvatanjem FATCA propisa strane finansijske institucije izvan SAD preuzele su obavezu da poreskim vlastima SAD (IRS – eng. Internal Revenue Service) dostavljaju podatke o računima klijenata iz SAD-a, odnosno onih klijenata koji imaju potvrđen takav status.
Takav status imaju klijenti:
- koji imaju američko državljanstvo
- koji imaju američki zeleni karton
- koji su rođeni u SAD
- koji imaju prijavljenu adresu u SAD
- koji imaju broj telefona u SAD, prijavljen na ime klijenta
- koji imaju trajni nalog kod Banke za prijenos sredstava na račun u SAD, i/ili
- koji su punomoć/ovlaštenje po svom računu u Banci dali osobi koja ima prebivalište u SAD.
NLB Banka a.d. Banja Luka preuzela je obavezu postupanja prema FATCA propisima i registrovani smo kod U.S. IRS sa statusom Participating Financial Institution not covered by an IGA; or a Reporting Financial Institution under a Model 2 IGA.
GIIN za NLB Banku a.d. Banja Luka je DQANI4.00004.ME.070.Za sva pitanja i pojašnjenja komitenti se mogu obratiti najbližoj poslovnici NLB Banke a.d. Banja Luka.